연금저축펀드 세액혜택 및 장약점 알아보기

연금저축펀드 세액공제 및 장약점 알아보기

13월의 월급이라 불리는 연말정산 시즌이 다가온다는데, 직장생활이 처음입니다. 보니 어떠한 방식으로 준비할지 막막하네요. 남은 한 달 유리지갑에 보너스라도 챙길 환급 방법이 없는지 조회해보고 있어요. 13월의 월급을 챙길 수 있는 연말정산 시기가 코앞에 다가왔어요. 올해 한 달 남은 기간 어떠한 방식으로 준비하느냐에 따라 돈이 들어올 수도 빠져 나갈수도 있기 때문 연말정산에서 돈을 돌려받는 팁을 알고 있어야 하는데요. 그 중에서도 가장 효과적인 것이 연금저축을 통해서 세액 공제를 받는 것입니다.

함께 연금예금 가입하고 세액 공제 받아보자구요. 연금예금 상품은 이름에서 추측할 수 있듯이 노후를 대비하는 상품입니다. 훗날에 이 상품에 저축한 금액을 월급처럼 받을 수 있는 것을 의미합니다.

세액공제 한도

은퇴 후 경제활동을 못하게 되어 수입이 없는 상황이 오면 정상적인 생활을 영위할 수 없게 되는데, 이 경우 빈곤한 노인들에 대한 지원을 국가에서 모두 책임지기에는 사회경제적 부담이 너무 커지게 됩니다. 그래서 개개인이 알아서 노후 대비를 미리미리 하라는 취지에서 국가는 연금 가입을 장려하기 위해 세액공제 혜택을 주고 있습니다. 이곳에서 비교할 개념은 소득공제와 세액공제의 차이점인데요, 소득공제는 세금을 얼마나 매겨야 하는지의 기준이 되는 내 소득을 줄여주는 것이고, 세액공제는 납부해야 하는 세금 그 자체를 줄여주는 것입니다.

2023년부터 이런 연금예금 세액공제 혜택이 확대적용됩니다.

연금펀드 단점

우선적으로 시작을 하면 중간에 해지할 수 없습니다. 만기 시 양도세를 내지 않고 미국주식의 양도세는 22입니다. 연금세로 계산하기 때문에 3.35.5 의 대조적으로 저렴한 세율을 메기고 있습니다. 하지만 연금 수령 전 해지하는 경우 등등 소득세 16.5를 부과하게 되므로 이유없이 여윳돈으로만 가입할 것을 추천합니다. 마지막으로 연금 수령 시 100만 원 이상이 되면 등등 소득세로 부과됩니다. 하지만 2030년 후 법을 미리 속단할 필요는 없을 것 같습니다.

연금예금 세액공제 대상

근로소득자 사업소득자 종합소득금액 4,000만 원 이하인 프리랜서 종합소득금액 4,000만 원 이하인 법인 연금예금 세액공제율은 다음과 같습니다. 총 급여액 5,500만 원 이하 납입액의 15 총 급여액 5,500만 원 초과 납입액의 12 예를 들어, 총 급여액 5,500만 원 이하의 근로자가 연금저축에 500만 원을 납입한 경우, 납입액의 15인 75만 원을 세액공제받을 수 있습니다. 연금예금 세액공제를 받기 위해서는 연금저축에 가입하고 납입한 금액을 연말정산 때 신고해야 합니다.

연금예금 세액공제 신고서를 첨부하여 연말정산을 하면 됩니다. 연금저축은 노후를 위한 안정되는 자금 마련을 위해 좋은 방법입니다.

연금수령 시 과세 방법

즉, 자신이 납입한 퇴직연금 및 연금저축에서 세액공제받은 금액과 그 운용수익 등을 재원으로 받는 연금소득에 대해서는 다른 소득과 합산하여 과세되는 종합과세6.649.5 아니면 연금소득에 대해서만 별도의 세율로 과세되는 분리과세를 선택할 수 있게 되었습니다. 다만, 분리과세 세율은 매번 연금수령액 규모에 따라 달라지는데, 매번 연금수령액이 1,200만 원을 초과하면 연금수령액 전액1,200만 원 초과액이 아님에 관하여 16.5, 1,200만 원 이하이면 3.35.5로 과세됩니다.

따라서, 저율의 연금소득세3.355.5로 분리과세가 가능하도록 연금수령기간 등을 조정하여 매번 연금수령액이 1,200만 원을 초과하지 않도록 관리하는 것이 유리합니다.

연금저축에 가입돼 있다면?

연금저축을 내고 있다면, 이와 통합쳐서 900만원23년 기준까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금예금 세액공제 한도가 600만원이므로, IRP는 300만원까지 받을 수 있습니다. 연금예금 세액공제율은 근로소득 5,500만원 이하 15.0, 초과는 12.0로 IRP계좌와 동일합니다. 연금저축과 IRP 모두 노후자산 형성을 위해 사용할 수 있습니다.

IRP계좌는 ETF에 투자할 수 있기 때문에, 투자 목적으로도 운영할 수 있습니다.

주식도 매수할 수 있다면야 좋겠지만, 그런 계좌는 아직 없습니다. 하지만, ETF로도 쏠쏠한 수익을 올릴 수 있습니다. 필자의 도 참고하시기 바랍니다.

2023년 세액공제 한도 변경

현재는 연금예금 세액공제 한도가 최대 400만원, IRP까지 포함하면 최대 700만원인데요 이 한도가 연금예금 600만원, IRP까지 포함하면 900만원까지로 늘어난다고 합니다. 또한 세액 공제 소득 요건도 종합소득금액 기준 4천만원 이하에서 4,500만원 이하로 낮아졌습니다. 매해 연금저축을 활용해서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 금액을 따져본다면, 평생 적금으로 모은 이자보다. 훨씬 큰 금액이 될 수 있습니다.

자주 묻는 질문